上海社保之粗略定量分析 [转]

[color=Green]Edmund语：此文出自我的实力派偶像同学[url=http://spaces.msn.com/unknown-error/PersonalSpace.aspx?owner=1]蝈蝈[/url]之手，大家手笔，工作的，或者准备找工作的，不可不看^_^。此文转自[url=http://spaces.msn.com/unknown-error/Blog/cns!9B12A9BDE11A3428!164.entry?owner=1]这里[/url]。我想多说两句的是，我本人对养老保险的看法，比他还悲观很多。我个人认为，有很大可能，等我们这代人退休以后，养老保险金会一点都拿不到。个中原因，以社会严重老龄化为主，在此不做过多分析讨论，大家看看日本和韩国关于养老保险的例子就可以预见我们晚年的悲惨下场。[/color]

发工资了，看着工资条上被扣四金的数目，心中一动，不知道自己和单位所缴纳的金额对以后会有多少的保险效果，所以上网查了一些资料，作了以下的粗略定量分析。由于资料均google自网上，分析过程中的假设前提也是一时之想，因此不保证任何的真实性和有效性，仅为个人自娱自乐尔。

社保包括多种保险，比较常见的有四种：养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金。

根据上海规定，假如个人工资超过上一年度的上海职工平均工资三倍的话，以三倍平均工资作为缴费基数；否则就以个人工资数目作为缴费基数。
养保、失保和医保每年四月份对缴费基数进行调整，当前缴费基数的最大值是6705元；公积金每年七月份对缴费基数进行调整，当前缴费基数的最大值为6099元。（2006年4月份的数据）

根据规定的缴费比率乘以相应的缴费基数，个人工资部分会被首先扣除四金，而单位也需要缴纳相应的配套部分。具体比率各不相同，详见下文说明。

在[url]http://www.12333.gov.cn/index.shtml[/url]输入个人身份证号码可以知道养保、失保、医保的一些缴费信息。
在[url]http://ybj.sh.gov.cn/webquery/search01.jsp[/url]输入身份证号码可以知道医保的简单信息。
在[url]http://www.shgjj.com/[/url]加上身份证号码和公积金号码可以查询住房公积金的情况。

一. 养老保险
个人8%，单位22%(有些资料上说22.5%不知道哪个是准确的)
[url]http://finance.people.com.cn/GB/1037/3865644.html[/url]
“目前我国企业职工养老保险个人账户主要由“单位缴费”与“个人缴费”共同组成，目前全国各地单位缴费的标准并不一样，上海的“单位缴费”比例为工资的22%”

个人部分进个人帐户，单位部分被国家统筹。
(以前是个人8%和单位3%进个人帐户，单位的其余部分被统筹，在去年年底的时候出了规定说从2006年开始单位的全部都被统筹，没有在网上找到正式通知启用新制度，姑且先按照新制度来计算吧)
根据最新政策，退休时的养老保险金的计算公式为：
退休时的养老金 = 基础养老金 + 个人帐户养老金

其中，"个人帐户养老金"来自个人帐户，"基础养老金"来自统筹部分。

"个人帐户养老金"的大概规则(是否享受利息不清楚)为：

假设在x岁退休，当地平均寿命为y岁，退休时个人帐户中已累积有z元(未承诺利率水平)

那么，这个部分每月可以领取 z/((y-x)*12)元。

按照当前标准，基数为6705，个人每月交536.4，那么连续交30年后，假设60岁退休，平均寿命是80，那么每月可以领取536.4*12*30/20/12 = 804.6。按照2%的年复利(姑且不论目前社保基金的年收益)，每个月可领取536.4*12*(1-1.02^30)/(1-1.02)/20/12＝1088，每个月可以多领取约25%，这还是不计领取保险金期间的收益的情况下。

所以，个人帐户到底可以享受如何的利率水平很值得关注。

再来看统筹部分的规则：

基础养老金 = (当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均工资)/2 * (缴费年数/100)

其中，本人指数化月平均缴费工资 = 当地上年度在岗职工月平均工资 * 本人缴费指数； “本人缴费指数”为“本人当月缴费工资”除“当月当地在岗职工月平均工资”后的历年算术平均值。

假设现在上海平均月工资为a，根据上海规定，我们缴纳四金的基数为3a（当前标准即6705)，所以，30年的缴费后，我们可以得到统筹部分的养老金为：
(a+3a)/2 * 0.3 = 0.6a元/月

而单位每月要缴纳(3a)*22%=0.66a，也就是说每月交0.66a，交30年；退休后每月可以领取0.6a，领20年。考虑每年2%的复利，那具体的差额是：
0.66a*12*(1.02^30-1)/0.02 - 0.6a*12*20 = 177.3a
按照当前标准a=6705/3
差额达到39.6w，可真够吓人一跳的。

而如果平均工资按照每年3%的速度上升，还是考虑2%的年收益复利，那么差额是：
487.7935a - 39.1329a = 448.66a = 100w，假如这钱能够支援个人买房的话，那也可以居者有其屋了......

有些怀疑自己算错了，以下是具体过程：
第一年 缴费0.66a*12, 30年后有 0.66a*12*1.02^29
二 0.66a*12*1.03 29 0.66a*12*1.03*1.02^28
三 0.66a*12*1.03^2 0.66a*12*1.03^2*1.02^27
...
30 0.66a*12*1.03^29 0.66a*12*1.03^29
计有0.66a*12*(首项是1.02^29，公比是1.03/1.02，共30项的等比数列之和)=487.79a

而领取时：
第一年 0.6a*1.03^30
2 0.6a*1.03^31
...
20 0.6a*1.03^49
计有0.6a*1.03^30*(首项是1，公比1.03，共20项的等比数列之和)=39.13a

领取退休金的20年期间，已缴费的收益不计。

在matlab中运行以下代码，可以看到平均工资的年增长率在0%到16%时的情况(年复利收益还是2%)。
clear;
clc;
x=[];
y=[];
z=[];
b=1.02;
for p=0.00:0.002:0.16
if (p+1==b | p==0)
continue;
end

i=p+1;
x=[x p*100];
m=0.66*12*b^29*(1-(i/b)^30)/(1-i/b) - 0.6*(i)^30*(1-i^20)/(1-i);
m=m*(6705/3.0)/10000;
y=[y m];
z=[z 0];
end
plot(x,y);
xlabel('平均工资年增长率(%)');
ylabel('差额(万元人民币)');
hold on;
plot(x,z,'k');

从图中可以看出差额一开始随着平均工资增长率的增加而不断增加，在约11%时达到最高点217.52w，然后开始下降，在约14.8%时差额接近0，然后差额开始出现负数。
假如年复利收益超过2%的话，那么上述的两个百分比数字可能要再向x轴正方向偏移，差距也将增大。

二. 失业保险
上海市失业保险办法(99)7号
[url]http://www.lm.gov.cn/gb/insurance/2004-08/26/content_44533.htm[/url]
个人交1%，单位交2%
“失业人员领取失业保险金的期限，根据其失业前累计缴纳失业保险费的年限(扣除已领取失业保险金的缴纳失业保险费年限)计算。累计缴纳失业保险费满1年不满2年的，领取失业保险金的期限为2个月；累计缴纳失业保险费年限每增加1年，期限增加2个月。累计缴纳失业保险费满1年不满5年的，期限最长为12个月；累计缴纳失业保险费满5年不满10年的，期限最长为18个月；累计缴纳失业保险费10年以上的，期限最长为24个月。 ”
“失业人员第1个月至第12个月领取的失业保险金标准，根据其缴纳失业保险费的年限确定；第13个月至第24个月领取的失业保险金标准，为其第1个月至第12个月领取标准的80％。失业保险金标准应当低于本市当年最低工资标准、高于本市当年城镇居民最低生活保障标准。 ”
"失业人员在领取失业保险金期间生育或者患病的，可以在户籍所在地的地段医院或者指定的医疗机构就诊，并可以向就业服务机构申请领取医疗补助金。"

看上去好像是这样的，不管你交了多少失业保险金，最多让你领取两年，而且，领取的金额是由交费年限决定的。按照当前的标准，基数是6705，每月个人交67.1，单位交134.2，假如将钱存银行而且不计算利息的话，那么10年后，按照最长24个月计算，每月可以提取(67.1+134.2)*12*10/24 = 1006.5，假如考虑长期定期或货币基金和复利因素，那么每月提取数目将更多。很是怀疑领取的失业保险金能否达到1k，还在学校的时候听说杭州的最低生活保障标准是300元/月。

所以，感觉”失业保险“中”保险“两字，并无平日所理解的”保险“之要义，不如改名为”失业救济基金"，更加的顾名思义，调剂社会资源向弱势倾斜。

三. 医疗保险
[url]http://ybj.sh.gov.cn/faq/detailFaq.jsp?pkoid=1867[/url]
“用人单位应当按其缴费基数10%的比例缴纳基本医疗保险费，并按其缴费基数2%的比例缴纳地方附加医疗保险费”
个人2%，单位12%。
个人部分进入个人医疗帐户，单位部分被政府统筹。以下医疗过程中只有被纳入医保范畴的才被医疗保险所覆盖，其他药品和手术都是自行负责的。

对门急诊，首先使用个人医疗帐户中的金额，用完后，全部自负。
如果是住院或者门诊大病等，当费用超过一定限度后，被政府统筹的钱终于起作用了，会支付医药费的80%多，剩下的自负。(不知道剩下的部分能否先使用个人医疗帐户中的钱?)

以上只是说的非常粗陋，根据在职与退休、年龄变化、疾病种类等，政策都有不同的差异，差异主要体现在自负的比率的不同。更多资料，参考[url]http://ybj.sh.gov.cn/webquery/ybZlservice_05.jsp[/url] (不知道这个网页中提到的个人帐户部分, 上一年度平均工资的0.5%的钱是由谁出的?)

评价一下，假如只是小病门急诊的话，用的是个人医疗帐户中的钱，其实就是自己的钱，预先从工资中扣到个人医疗帐户中而已(好像还没有利息的?)。不过假如住院或者大病的话，那还是起到保险意义的。不过的是，只是对医保范畴的保险，范围相当狭窄，所以商业保险中的大病保险业务需求相当的大，经过前段时间对重疾病保险的关注后发现商业保险中猫腻很多，所以就等着保监会出台重大疾病保险的规范然后去买一点了，呵呵，我还是很相信政府的。
按照目前的标准，基数是6705，假如将这些钱存银行，不考虑利息，那么10年后计有(134.1+804.6)*12*10=112644，按照每年2%的复利计算可以达到12.3w，而在职期间医保最多支付85%，12.3/85%=14.5w。根据现在商业保险的宣传，一次大病的费用在10w-20w之间，考虑到医保具有可持续性，所以到底存银行还是医保哪个更加对个人有利，就看这10年内的住院和大病发生情况了。仁者见仁智者见智，不过我感觉，每10年发生一次以上的大病或者相当多次的住院，其概率是非常小的。

综上所述，我们目前是在为国家的社保政策做贡献，本来也无可厚非，和谐社会就是需要国家政策能够将社会资源部分的重新分配，倾向弱势群体。不过，看上去，上位者似乎疏于去调查取富济贫中到底哪些人是富哪些人是贫。看经济要素，除了看名义收入外，姑且不论那些隐性的福利，还要看所拥有的实物财产，比如房产等等。所以，我们只是虚高的工资，可怜政策却拿着我们虚高的工资开刀，部分支援着那些虚低工资而家产富足的群体。我们也是需要政策倾斜的弱势群体。
所以，对个人来说，落袋为安也是正道。

以上的三种保险均属于上海的城镇社会保险，所谓'城保"
另有上海市小城镇社会保险，简称“镇保"，暂不在本文讨论范围内。

四. 住房公积金
个人7%，单位7%

http://www.shgjj.com/document/2005jstz0.doc

就随它去吧，目前没有资格能够用上它